一、农村信用社贷款应收利息大量积淀的成因及对策（论文文献综述）
海萌[1]（2021）在《FG农村商业银行信贷风险管理研究》文中研究说明商业银行的信贷质量不仅影响着我国银行业金融机构的稳定,也决定了经济平稳条件下银行自身的竞争能力和盈利能力。随着经济多元化发展,农村商业银行在地方经济发展、服务农业、农村、农民等方面的作用日益增强,不过随着农村商业银行的业务规模不断扩大,衍生出来的信贷产品也层出不穷,加之农业经济方面的法律保障以及金融环境不完善,使得不良贷款率逐年上升。对于农村商业银行来说,建立健全一套适合自身的信贷风险管理体系,摆脱不良贷款业务对自身发展的阻碍,稳定内部资金稳健循环就显得尤为重要。本文以FG农村商业银行（以下简称:FG农商银行）为研究对象,通过调查数据以及模型论证,发现其信贷风险管理存在较多的漏洞,从而导致信贷资产质量降低、不良贷款率升高等问题,这严重影响了FG农商银行的健康发展。本文首先阐述了信贷风险与风险管理相关概念与理论,为后续分析打下理论基础;其次对FG农商银行信贷业务运行情况与风险管理实施现状进行揭示,并运用层次分析法和模糊综合评价法找到其在信贷风险管理中的问题,对此加以分析产生这些问题的内外部因素;最后根据当下管理问题和风险因素,针对性的对FG农商银行信贷风险管理体系提出了相对应的优化方案及方案的实施与保障,用以改善FG农商银行在信贷经营中的管理水平,提高抗风险能力,加强FG农商银行在整个信贷风险中的控制手段,并为相关农村商业银行在信贷风险管理中提供参考。
赵健伟[2]（2021）在《Y银行沈阳分行三农信贷业务发展策略研究》文中研究说明我国政府一直关注三农问题,2020年的中央1号文件亦有涉及三农领域重点工作的意见。因此,当前农村地区金融市场受到多家传统商业银行的关注,农村地区金融市场释放的庞大潜能使其成为了一片蓝海。然而,三农信贷产品体系的复杂性、低营利性、高风险性等特征对Y银行沈阳分行提出了挑战。以Y银行沈阳分行为研究对象,开展研究内容包括:首先,本文在综述国内外三农信贷相关文献的基础上,依托三农信贷相关理论,深度分析Y银行三农信贷产品的优劣势,以及面临的机遇和挑战。其次,分析Y银行沈阳分行三农信贷业务发展策略的中心管理模式,发现研发部、市场部和风控部缺乏有效的信息沟通机制。进一步构建“产品创新——供求契合——风险管理”的全流程业务发展策略的框架体系,指出Y银行沈阳分行三农信贷业务发展存在的问题,包括三农信贷业务产品缺乏针对性,导致产品与市场之间的供需错位,引发风险防控的问题。最后,针对Y银行沈阳分行三农信贷业务发展存在的问题,从产品创新策略、市场需求契合策略以及风险管理策略三个维度提出针对性的优化策略方案。针对农村地区的金融市场信贷业务发展的研究相对较少,这为Y银行沈阳分行三农信贷产品发展提供了历史机遇。Y银行沈阳分行作为“国有六大行”中服务三农的银行主力军,其三农信贷业务发展事关银行发展指标以及满足监管要求等重要目标的实现。本文研究为深入实施乡村振兴战略,持续推进农业供给侧结构性改革,农业农村发展稳中有进、持续向好,辽宁全面振兴提供了一点支撑。
那颂[3]（2021）在《林农贷款担保困境影响因素及破解机制研究 ——基于黑龙江省调查数据》文中研究指明“十四五”时期碳达峰绝对指标和碳中和远景规划下,碳达峰、碳中和推动绿色生活、生产,实现全社会绿色发展,正在引发一场广泛而深刻的系统性变革,中国的林业产业结构正在发生巨变。林业发展离不开金融支持,目前在农村金融市场,林农信贷需求无法得到有效满足,林农融资难、融资贵问题困扰着政府有关部门,也是学术界关注的热点和难点,而与林业金融支持密切相关的外部环境也存在“打通最后一公里”的问题,尽管政府一直不懈努力,但问题仍然未得到有效解决。林权抵押贷款作为我国目前农村市场林农信贷担保最主要的贷款类型,虽盘活了森林资源,也为林业发展提供融通资金,但发展后劲不足。农村金融机构和担保机构开展林权抵押贷款积极性不高,大多数林农由于达不到银行设置的担保条件要求,林农贷款普遍面临“担保困境”,并因此导致农村地区林农经常遭受金融机构的“信贷约束”,如果农村信贷市场林业金融支持问题得不到有效解决,这不仅不利于林农增收、林业发展、扩大林业再生产,也不利于促进农村经济发展、维护农村社会稳定。在此背景下,本文主要是围绕如何破解林农贷款担保困境来开展研究,探索构建林农贷款担保困境破解机制来缓解农村市场林农融资难题,促进解决农村地区信贷资金供求失衡问题。本文的研究拓宽了担保理论在林业金融领域的应用范围,丰富了林业信贷担保理论体系,也为集体林权改革实践中关于探索林业金融支持有效路径提供理论研究参考资料,对黑龙江省林区等国有林为主区域的集体林业发展和解决林农融资难融资贵问题具有一定的实践指导意义。本文遵循理论分析、实证分析和制度框架设计的应用经济学研究的一般过程。以信贷担保理论、信息不对称理论、机制设计理论、社会资本理论、福利经济学理论作为本文研究的理论基础,在梳理大量文献资料基础上,借鉴担保理论、社会资本理论、机制设计理论等最新研究成果,以构建符合当前实际并能促进解决林农贷款担保困境的破解机制为研究目标,提出本文研究的逻辑思想。首先,通过数理演绎解释担保条件对林农贷款供求的影响,在多方博弈视角下研究林农、银行、担保机构三方经济主体间信任再造策略。然后,基于黑龙江省问卷调查数据进行多维度、多层次深入分析,识别林农贷款担保困境;对林农贷款担保困境影响因素进行相关性分析,找出影响林农贷款担保困境的显着影响因素,并进一步分析林农贷款担保困境对林农产出的影响效应,从福利经济学角度研究林农贷款担保困境对林农生活福利水平的影响。其次,在前面几章研究的基础上,探索构建林农贷款担保困境的破解机制框架体系,并对机制运行保障模式做出设计。最后,有针对性地提出促进林农贷款担保困境破解机制有效运行的政策建议。通过研究,本文认为:担保制度的设计本应成为林农贷款需求与金融机构信贷供给的重要纽带,但由于受到多种因素制约,金融机构为了降低信贷风险而设置的严苛担保条件已成为阻碍林农融资的重要因素,这是制度的缺陷,加强制度建设,建立有效的林农贷款担保破解机制,会使得林农、银行、担保各方主体的个体福利水平提高,同时有效的机制设计,也会使得社会整体福利水平提高,即存在显着的帕累托改进。出台相关扶持政策,鼓励担保机构积极参与并合理分担信贷风险是银行、林农、担保机构各方合作信任再造的关键,最终实现多方主体互利共赢。另外,非正规金融在农村金融体系中也扮演着非常重要的角色,有效补充了正规金融的缺位,非正规金融的存在也能促使正规金融转变经营意识,提高服务质量和效率,对于农村非正规金融的发展加强积极引导,给予准确定位,通过制度完善,将其有效纳入监管之下,有利于提高农村金融市场的交易水平,改善农村林农家庭的生活福利。
张凯[4]（2021）在《我国中小银行流动性风险监管法律制度研究》文中研究表明流动性风险是商业银行面临的最重要、最致命、最隐蔽的风险之一。在商业银行的经营过程中,借短贷长的期限错配特征使得商业银行天然存在着发生流动性风险的可能性。随着我国宏观经济下行压力加大和整个金融市场的阵痛性改革的深化,中小银行的流动性风险隐患不断累积。特别是2019年以来,中小银行的流动性风险事件频发。包商银行被接管和破产、锦州银行战略重组以及营口沿海银行和河南伊川农村商业银行集中挤提事件等,充分暴露出我国中小银行在流动性风险管理中存在的突出问题。这些风险事件爆发后,银行业流动性出现较大波动,同业拆借成本飙升。因此,在以上复杂的金融市场国际和国内环境中,运用法律手段规制和监管中小银行流动性风险势在必行,同时还应该建立适用我国国情的流动性风险识别、预警、监测和控制法律体系和框架,这对于金融法律体系的完善具有十分重要的意义。中小银行的流动性风险是指中小银行无法以合理成本及时获得充足资金,用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。从国内外案例来看,一旦中小银行无法偿还一定规模的到期债务,便会发生流动性风险,这也是中小银行陷入困境的直接诱因,而对于中小银行来说,真正致命的是严重的流动性断裂。其诱发因素很多,可能是单纯的流动性风险本身也可能是信用风险、操作风险的传染机制导致。就我国中小银行的流动性风险本身而言,目前主要表现在以下三个方面:一是同业业务压缩和资产回表加剧中小银行流动性风险。二是资管新规及系列文件放大了中小银行期限错配风险。三是金融创新和利率市场化举措加剧银行存款流失风险。在流动性风险监管和控制过程中,出现了“市场失灵”和“政府失灵”的双重困境,因此,运用法律手段规制和监管并防范化解中小银行面临的流动性风险具有十分重要的现实意义和可操作性。巴塞尔银行监管委员会（以下简称巴塞尔委员会）《关于统一国际银行资本计算和资本标准的协议》（以下简称《巴塞尔协议Ⅰ》）和《新巴塞尔资本协议》（以下简称《巴塞尔协议Ⅱ》）以及《巴塞尔协议Ⅲ:后危机改革最终方案》（以下简称《巴塞尔协议Ⅲ》）都对商业银行的流动性风险给予高度关注,特别是《巴塞尔协议Ⅲ》,为加强银行流动性风险管理、控制流动性风险,除银行资本监管的三支柱外,还特别增加了流动性覆盖率（Liquidity Coverage Ratio,LCR）和净稳定资金比率（Net Stable Funding Ratio,NSFR）两个新的流动性风险监管重要指标。同时巴塞尔委员会还提出了其他辅助监测工具,包括合同期限错配、融资集中度、可用的无变现障碍资产以及与市场有关的监测工具等。在中小银行流动性风险的监管法律体系中,《商业银行法》《银行业监督管理法》以及《商业银行流动性风险管理办法》等都做出了规定,但是随着近几年金融业形势的变化,现有的法律制度还存在着以下几个方面的缺陷:一是监管理念滞后,二是监管法律位阶较低,三是监管方式过于僵化,四是监管体系不完善等。究其原因既有中小银行本身的原因也有宏观经济因素的原因,还有监管机构以及监管指标、监管方式和监管体系设计等方面的因素。中小银行吸储能力较弱,严重依赖同业融资,流动性管控压力较大。而有些中小银行的股东无视国家规定,关联交易甚至违规挪用中小银行的资金。同时,银行业正面临着前所未有的变革,互联网金融和金融科技的迅速发展和扩张,打破原有银行在金融市场中的垄断地位,金融科技的创新和普及令银行服务渠道、手段和服务内容发生巨大改变,全新的市场竞争态势让原有银行金融机构必须面对来自银行同业和新的非银行市场参与者的竞争。这些因素都使中小银行的流动性风险监管问题越来越复杂,越来越重要。基于全国多家中小银行流动性指标和数据的比较分析基础上,提出了我国应该学习借鉴巴塞尔委员会及其他国家相关文件,结合我国自身实际设置适配性分层流动性风险监管指标。在构建流动性风险法律监管体系过程中,需要多方面的配合。在宏观层面上,需要采取稳定的货币政策来解决根本原因过多的“加杠杆”造成的资金短缺和高利率。在微观层面上,银行应坚持回归原点,服务实体,专注于主营业务,并做好基于信贷的信贷业务,避免过度创新而导致不稳定。在中小银行流动性风险法律监管的理念方面应该贯彻适配性监管理念,即根据银行的风险特征和系统重要性来确定相适应的监管规则和监管行为。我国流动性监管法律制度的从无到有,是一个法律制度不断完善与创新的过程,更是维护金融安全、守住不发生系统性风险底线的坚持与努力。我国现行流动性监管制度体系,主要以较低层次规章和规范性文件为载体,存在政策依据过多、法律依据不足、不能适应当下金融市场深度融合等问题。为此,从进一步改革现行监管体制、使其更好适应我国金融市场深度融合、综合经营改革需求的角度,制定、修订相关金融法律,规定具有适配性的流动性监管统一规则与指标。
支永胜[5]（2020）在《G农村信用社财务风险管理研究》文中认为在当前激烈的市场竞争环境下,金融机构在经营发展中面临的机遇和挑战并存,特别是相对落后的农村信用社（以下简称农信社）更是如此。农信社根植基层服务三农,不仅是为当地百姓提供金融服务的金融机构,更是联系政府与地方百姓的纽带。因此,农信社的双重身份决定了其具有多重风险,不仅存在与其他商业银行类似的财务风险,同时存在身为农村金融环境下特有的经营风险。而这些差异化风险会降低农信社的运营效率并有可能造成资金收益损失,如果没有采取及时有效的解决措施完成风险规避,有可能导致农信社的经营陷入财务困境,进而会影响整个农村金融环境的稳定。本文以G农村信用社（以下简称G农信社）为案例,结合国内外相关文献,运用案例分析法,通过资本充足率、不良贷款率、资产利润率及流动性比率等具体数据深入分析G农信社财务风险防控中出现的问题。为了解决现有问题,本文从资本充足性、资产安全性、管理水平、盈利能力、流动性水平五个方面对G农信社财务风险进行分析评价,发现风险隐患,总结经验,从而针对G农信社财务风险防控提出相关建议。通过研究发现,G农信社存在资本充足性水平严重不足、资产质量极差、管理水平较低、收益状况不佳等问题。因此,不断提高自身的经营管理能力和风险管控水平,采取适当有效的措施来改善资产质量和收益状况,提升资本充足性水平,以此来降低财务风险,提升核心竞争力,将是G农信社未来工作的重中之重。希望本文的研究能够对G农信社提高财务风险防控水平提供借鉴。
陈伟涛[6]（2020）在《河北YC公司融资困境与解决对策研究》文中研究表明自上个世纪七十年代末改革开放至今,我国经济增长迅速,经济社会发展进步明显,中小企业在这一历程中了发挥着至关重要的作用,尤其是在促进和稳定就业、繁荣区域经济发展等方面发挥着不可替代的作用。中小企业的发展成为实现我国经济持续稳定增长与健康转型的关键性因素。2014年以来,邯郸地区随着钢铁、煤炭等支柱性行业的萎靡,经济下行压力较大,民间借贷违约事件频繁发生,邯郸市的中小企业经营困难尤其是融资难度进一步增大。怎样使邯郸市的中小企业摆脱融资困境,成为我们亟待解决一项重要课题。本论文选取河北YC机械有限公司作为研究对象,河北YC机械有限公司是一家典型的机械制造类中小企业,该公司主要生产钢铁企业需配套的冷却烟道、冶金设备等机械产品,在其成立十多年来取得了一定的成就,但也暴露出了很多中小企业在成长过程共同面临的融资问题,这些问题主要包含:企业融资方式和渠道较为单一;融资方式与公司经营需要不匹配;财务管理水平较低等。综合利用信息不对称理论、金融成长周期理论和信贷配给理论等经典理论对中小企业融资困境的成因进行分析。通过对河北YC机械有限公司融资困境现状的一系列现场调查、对管理层进行访谈座谈等方式,收集整理了河北YC机械有限公司近五年来的经营数据,在此基础上认真分析其融资困境的形成原因,针对困境的形成原因尝试提出一些切实可作性强的解决对策,为该公司管理层解决目前的融资困境提供参考,以此案例为邯郸市其他中小企业解决融资困境问题提供借鉴经验和参考,从而助力邯郸市经济社会的繁荣发展。
马静思[7]（2020）在《LY农村信用社财务风险管理研究》文中提出随着我国农村经济的不断发展,农村金融市场环境也在不断的变化,农村信用社面临着新的机遇和挑战。农村信用社对农村经济的发展影响较大,其自身的良好发展可以为农村经济提供有力支持。与其他商业银行相比,农村信用社的发展相对落后,历史遗留问题较多,经过一系列的体制改革逐步发展壮大,财务风险管理水平得到进一步提升。风险的固有属性限制了金融机构的发展,其中的财务风险问题更要引起管理者的重视。财务风险影响范围广泛,同时也是监管机构关注的重点,只有不断提升财务风险管理能力,才能为农信社的稳健运行提供保障。LY农村信用社扎根在农村,随着农村经济的发展变化,金融需求呈现多样化,面对日益激烈的竞争,农村的金融市场引起竞争对手的关注。作为一家县域的中小型金融机构,应时刻保持警惕,完善自身的经营管理能力和风险控制能力,降低金融风险水平,提升整体的竞争实力,尽快完成体制改革,从农村信用社过渡到农村商业银行。财务风险作为当前风险管理的主要方面,管理的好坏直接影响风险水平的高低,因此,如何提升财务风险管理水平,将是LY农村信用社工作的重中之重。本文通过对国内外研究文献进行梳理的基础上,结合LY农村信用社的发展现状和财务风险管理的实际情况,运用财务风险管理相关的理论知识,通过骆驼信用评价体系对近几年的财务数据进行分析整理,分别从资本的充足性水平、资产的安全性、盈利能力、流动性水平、人力资源方面,发现当前在财务风险管理方面存在的缺陷及不足之处,以及成因分析,针对当前的问题提出对策建议,增加资本流入渠道,降低高风险资产增加,加强不良资产处置能力,完善信贷业务流程,创新金融服务产品提升综合盈利能力,成本控制的不断提高,转变资产负债管理理念,关注资金的流动性水平等等。
李颖[8]（2020）在《S农商银行绩效考核体系优化研究》文中提出随着互联网金融的快速发展,传统金融企业正遭遇强力竞争,为确保可持续发展,必须全方位入手,持续提升综合竞争能力。遵循“鼓励先进,鞭策后进”理念的绩效考核,日益受到各行各业的重视,是企业治理与提升竞争能力的重要一环。而S农商银行的绩效考核体系,未能与时俱进,存在诸多问题。为此,基于人力资源管理、绩效管理等基础理论和专门知识,应用调查问卷、层次分析等研究方法,对S农商银行绩效考核体系进行了专项研究,找出了问题,有针对性地实施了优化。主要研究成果与结论如下:（1）通过问卷调查法和实地访谈,发现S农商银行绩效考核体系还存在如下问题:对绩效考核不重视、认识不到位;指标设置不科学、权重不合理:考核主体单一、考核周期过长:考核方案制定未经双向沟通:考核结果未有效应用等。（2）运用关键绩效指标法和层次分析法对S农商银行指标和权重进行设计,基于360度绩效考核法对考核主体进行优化,应用目标管理法对考核方案制定和实施进行双向沟通设计优化,凸显了员工的贡献度和对绩效考核方案的认同度。（3）为确保优化后的考核体系的有效实施,提出了相应的保障措施。包括:思想与组织与保障、持续完善相关管理制度、全面提升员工素质、构建信息化平台、强化考核结果应用。本研究成果进一步丰富了商业银行绩效考核体系的相关研究成果,对优化与完善S农商银行绩效考核体系具有直接指导作用,为相似特征的其他银行提供了参考与借鉴。
宁美容[9]（2020）在《A农村信用合作联社小微企业信贷业务风险管理研究》文中提出近年来,农村信用社小微企业信贷业务规模持续增长,但受宏观经济形势和粗放经营管理模式的影响,小微企业不良贷款余额和不良贷款率逐年攀升,其信贷资产质量不断下降,信贷风险持续累积。信贷风险管理问题成为制约农村信用社小微企业金融服务提质增速的一个关键因素。A联社是西部地区一个典型的县域农村信用合作联社,主要为小微企业和“三农”提供金融服务。受自身发展模式和内部管理机制的影响,A联社小微企业信贷业务虽取得一些成绩,但仍存在诸多问题,对A联社信贷资产质量和持续稳健发展产生不利影响。本文以A联社小微企业信贷业务的风险管理为研究对象,在信贷风险管理理论基础上,运用案例分析法、访谈法和定量分析法等研究方法,对A联社小微企业信贷业务风险管理问题进行了深入剖析。研究首先总结了A联社基本发展情况和小微企业信贷业务现状,并从贷前风险识别和管理、贷后风险管理两个方面对A联社小微企业信贷业务风险管理现状进行了分析。研究发现A联社在贷前风险识别和管理方面,存在客户准入环节不严谨、授信审查缺乏独立性以及贷款审批工作集中于贷审会的问题;在贷后风险识别和管理方面,存在信贷风险预警能力差以及贷后管理有效性不足的问题。研究继而从联社内部管理角度出发剖析了造成上述问题的主要成因,包括贷前授信信用评级体系不科学、贷前授信审查工作职责安排不明晰、贷前贷款审批权限设置不合理、未建立有效的贷后信贷风险预警机制以及贷后风险管理流程不完善。研究最后从贷前风险识别和管理和贷后风险管理两个方面,提出A联社小微企业信贷业务风险管理优化对策建议,主要包括完善小微企业信用评级体系、在授信审查环节引入独立审查人、对贷款审批实行分级授权机制、建立并完善信用风险预警机制、优化贷后风险管理流程。本研究不仅对提升A联社小微企业信贷业务风险管理水平、改善小微企业信贷资产质量、促进其各项信贷业务持续稳健发展有重要意义,也为其它农村信用社完善小微企业信贷业务风险管理提供一定的参考。
黄慧微[10]（2020）在《马克思信用理论视角下我国商业信用风险防范研究》文中进行了进一步梳理市场经济的发展离不开信用制度的支撑和促进作用。党的十八大提出,在社会主义市场经济建设中,要尽快建立符合本国国情的信用体系,加强政务诚信、商务诚信、社会诚信和司法公信等领域建设,来规范市场经济的发展秩序,形成社会运行的良性格局。习近平总书记在多次重要会议讲话中,将风险防范提高到新的高度,强调要在经济全局、系统中化解风险,“防止发生系统性金融风险是金融工作的永恒主题”。近年全国工业企业应收账款数据显示,应收账款及其占流动性资产的比重逐渐增加,在经济转型调整的关键之年,多重因素叠加下,坏账风险也在相应提高;尽管商业票据融资业务尚不够成熟,但需求日益增加,使得商业票据业务在我国金融市场的份额不断提高,2016年票据风险事件爆出后,票据业务量开始持续减少,但2019年我国商业票据业务再次呈现集体非理性的快速扩张趋势,潜在风险极容易在企业和银行间传导,扩大风险范围。无论理论研究本身还是对现代金融危机实践的反思,马克思的货币、信用和危机理论都常常被当作一个系统、有机的分析框架。尽管其中对应资本主义的具体结论不能直接照搬到我国实践,但马克思主义的世界观和方法论、信用一般理论、资本积累、扩张以及商品经济的一般规律,对分析和解决我国社会主义市场经济下的商业信用风险依然具有重要的理论指导价值,且其中蕴含着不少前瞻性、现代性的观点和洞察力。我国的社会主义市场经济体制同样面临市场自发调节下的各种失衡或失灵,更需要我们始终坚持坚持马克思宏观经济思想和信用理论的基本逻辑,继续创造性解决信用制度二重性下的各种现实问题。基于此,针对当前我国商业信用发展中的主要现实风险及潜在风险,依据马克思的商业信用循环条件,以商业信用与生产过剩、货币理论、经济周期之间的相互作用为理论支撑,本文采用平行式行文结构,从信用风险、流动性风险和投机风险三个方面探索我国商业信用风险的形成及防范。遵循马克思从抽象到具体、从本质到现象、从简单到复杂、从一般到特殊再到个别的逻辑顺序,剖析市场经济条件下商业信用风险的外在表现和产生的一般原因;坚持理论的实践性、开放性和发展性,探索信用基本理论与我国商业信用风险防范的具体应用相结合;为更契合当代商业信用风险特征,采用了金融学、行为经济学、演化经济学、财务管理等多学科交叉、综合分析。马克思的信用理论包含了信用产生及其作用、信用在生产、分配、消费等环节加速资本主义经济各要素间对立的机理和表象,在资本主义社会,这种对立最终的发展趋势便是彼此分离并以危机的形式趋于统一,且具有周期性。统一的过程中,部分则以具体信用风险形式呈现出来,商业信用风险便是其中之一。第一部分介绍了马克思信用理论的基本观点,包括核心概念界定、信用制度的二重性以及马克思的信用思想逻辑分析。马克思主义经济学下的“信用”范畴,形式上指以债权债务关系为核心的交易行为,是一种经济关系,从属于商品交换和货币流通;商业信用则是社会再生产中以商品为借贷对象形成的债权债务关系,具有商品让渡与价格实现分离、商品为对象、链条性的特征,风险也相应表现为锁链式扩散性、双向性、可转移性特点,但同样具备信用制度的二重性作用,即促进生产力发展的同时,也在加深资本主义生产方式中要素间的冲突。整理、归纳了商业信用扩张与风险形成相关理论,一是商业信用循环条件,即“1.产业资本家和商人的财富,即在回流延迟时他们所能支付的准备资本,2.这种回流本身”;二是商业信用扩张加剧和掩盖生产过剩的机理;三是商业信用对货币流通速度、流通数量的影响;四是归纳了经济周期中的商业信用与银行信用的共同作用及演变。梳理了习近平总书记风险治理思想中居于核心地位的金融风险防范框架,金融发展“回归本源”的论断正是对马克思关于货币、信用与危机基本理论的继承与发展。该部分也成为下文具体分析我国商业信用风险的直接理论依据。第二部分概括了我国商业信用产生、发展历程,重点分析了应收账款和商业票据的整体现状、新发展:应收账款方面,当前部分规模以上工业企业流动资金偏紧,呈现比较稳定的行业集中分布,应收账款保理、应收账款质押及应收账款证券化三种应收展账款融资模式快速发展趋势明显,并逐渐平台化;商业票据方面,业务经营以银行承兑汇票为主,票据市场的参与主体范围不断扩大,票据业务电子化水平显着提升,电子票据、数字票据带动票据融资业务增加,但随着国家逐步推进金融去杠杆和强化监管,票据市场进入调整、转型期,从而回归服务实体经济之本源。总体看,新常态下商业信用发展主要面临着突出的信用风险、不断增强的流动性风险、投机盛行三方面风险。第三部分从伦理维度分析了商业信用道德弱化下的信用风险及防范对策。成因:商业信用道德形态的不完备、道德契约的脆弱性;提出相应防范建议,即辩证看待马克思关于信用资本的道德批判,弘扬社会主义道德观体系下的诚信美德,健全相关法律法规以强化对失信行为的惩戒,培育企业信用文化。从经济维度分析了商业信用风险评估、企业风险管理方面导致的信用风险,主张多渠道提高商业信用评估的科学性,全过程提高企业信用治理水平,完善社会征信服务系统。第四部分围绕马克思的商业信用循环条件分析流动性风险形成及防范。其中外部可支配的准备资本条件的分析综合了马克思经济学、西方经济学关于商业信用与银行信用关系的研究,同时结合经济周期原理,从部分产能过剩、产业比例失调、利润率下降、市场竞争压力分析了我国商业信用回流本身的风险。提出了优化外部准备资本配置、控制企业商业信用扩张边界、优化产业结构、构建公平、理性的市场竞争机制和环境的具体建议。第五部分为关于投机风险的分析,主要针对商业票据投机问题展开,也有部分兼具实体交易和金融衍生交易特征的投机风险形式。依据投机形成条件,从商业信用融资工具、供给、收益实现、有限理性等方面分析投机风险的形成。建议从完善商业票据融资市场供给、提升理性决策水平、强化制度、监管、服务一体化三方面抑制投机。第六部分总结、梳理了三种具体风险形成机理上的内在联系。主张整体中考量商业信用风险形成的各类因素;从防范措施中概括、提炼出我国商业信用风险防范的基本原则,即遵循经济规律、货币流通规律,科学化解风险;优化信用制度安排,调控政府行为边界;强化企业主体“志诚”的内在支撑。整体看,论文运用了马克思宏观经济思想、信用理论的研究方法和体系,又结合我国商业信用发展、经济转型的时期特征,把握信用杠杆和经济发展方式调整的机遇,在创新发展中化解风险,在实践中继承、丰富马克思信用思想。
二、农村信用社贷款应收利息大量积淀的成因及对策（论文开题报告）
（1）论文研究背景及目的
此处内容要求：
首先简单简介论文所研究问题的基本概念和背景，再而简单明了地指出论文所要研究解决的具体问题，并提出你的论文准备的观点或解决方法。
写法范例：
本文主要提出一款精简64位RISC处理器存储管理单元结构并详细分析其设计过程。在该MMU结构中,TLB采用叁个分离的TLB,TLB采用基于内容查找的相联存储器并行查找,支持粗粒度为64KB和细粒度为4KB两种页面大小,采用多级分层页表结构映射地址空间,并详细论述了四级页表转换过程,TLB结构组织等。该MMU结构将作为该处理器存储系统实现的一个重要组成部分。
（2）本文研究方法
调查法：该方法是有目的、有系统的搜集有关研究对象的具体信息。
观察法：用自己的感官和辅助工具直接观察研究对象从而得到有关信息。
实验法：通过主支变革、控制研究对象来发现与确认事物间的因果关系。
文献研究法：通过调查文献来获得资料，从而全面的、正确的了解掌握研究方法。
实证研究法：依据现有的科学理论和实践的需要提出设计。
定性分析法：对研究对象进行“质”的方面的研究，这个方法需要计算的数据较少。
定量分析法：通过具体的数字，使人们对研究对象的认识进一步精确化。
跨学科研究法：运用多学科的理论、方法和成果从整体上对某一课题进行研究。
功能分析法：这是社会科学用来分析社会现象的一种方法，从某一功能出发研究多个方面的影响。
模拟法：通过创设一个与原型相似的模型来间接研究原型某种特性的一种形容方法。
三、农村信用社贷款应收利息大量积淀的成因及对策（论文提纲范文）
（1）FG农村商业银行信贷风险管理研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 第一章 绪论 |
| 1.1 研究的背景、目的及意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究目的 |
| 1.1.3 研究意义 |
| 1.2 国内外研究现状 |
| 1.2.1 国外研究现状 |
| 1.2.2 国内研究现状 |
| 1.3 研究内容和方法 |
| 1.3.1 研究内容 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 1.4 本文创新点 |
| 第二章 相关概念及理论基础 |
| 2.1 信贷风险与风险管理相关概念 |
| 2.1.1 信贷风险的含义 |
| 2.1.2 商业银行信贷风险种类 |
| 2.1.3 信贷风险管理的概念及意义 |
| 2.1.4 信贷风险管理内容 |
| 2.1.5 信贷风险评估概念和内涵 |
| 2.1.6 信贷风险评估方法 |
| 2.2 信贷风险管理相关理论 |
| 2.2.1 信息不对称理论 |
| 2.2.2 信贷配给理论 |
| 2.2.3 交易费用理论 |
| 2.2.4 篮子理论 |
| 2.2.5 大数据风险控制理论 |
| 第三章 FG农商银行信贷风险管理现状及问题分析 |
| 3.1 FG农商银行概况 |
| 3.1.1 FG农商银行简介 |
| 3.1.2 FG农商银行资产状况 |
| 3.2 FG农商银行信贷风险管理概况 |
| 3.2.1 FG农商银行信贷风险管理组织架构 |
| 3.2.2 FG农商银行信贷风险管理流程 |
| 3.3 FG农商银行信贷风险管理评价 |
| 3.3.1 层析分析法 |
| 3.3.2 模糊综合评价 |
| 3.4 FG农商银行信贷风险管理存在的问题 |
| 3.4.1 信贷风险识别水平低 |
| 3.4.2 信用风险评估机制不合理 |
| 3.4.3 信贷业务审查权责不明确 |
| 3.4.4 抵押担保难以有效落实 |
| 3.4.5 缺乏风险监测与防范能力 |
| 3.5 FG农商银行信贷风险成因分析 |
| 3.5.1 FG农商银行信贷风险的内部成因 |
| 3.5.2 FG农商银行信贷风险的外部成因 |
| 第四章 FG农商银行信贷风险管理优化方案 |
| 4.1 进行多维度贷前调查 |
| 4.2 建立信用评估指标体系 |
| 4.3 严格执行贷审职责分离制度 |
| 4.4 完善抵押物处理方法 |
| 4.5 建立完善的风险监测与防范机制 |
| 4.5.1 贷后风险识别 |
| 4.5.2 贷款风险度估算 |
| 4.5.3 风险监测 |
| 4.5.4 贷后风险防范机制 |
| 4.6 拓宽信息渠道,实现数字化经营 |
| 第五章 信贷风险管理优化方案的实施和保障 |
| 5.1 实施步骤 |
| 5.2 保障策略 |
| 5.2.1 加强信贷文化建设 |
| 5.2.2 加强信贷人员队伍建设 |
| 5.2.3 构建完整的信贷系统体系 |
| 第六章 结论与展望 |
| 6.1 主要结论 |
| 6.2 本文研究不足与展望 |
| 致谢 |
| 参考文献 |
| 附录 |
| 附录1 FG农商银行内部调查问卷 |
| 附录2 FG农商银行重点贷款企业指标监测表 |
| 攻读硕士学位期间参加科研情况及获得的学术成果 |
（2）Y银行沈阳分行三农信贷业务发展策略研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 1 绪论 |
| 1.1 研究背景与意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 国内外研究现状 |
| 1.2.1 关于三农业务发展的相关研究 |
| 1.2.2 三农信贷业务的管理研究 |
| 1.2.3 三农信贷业务的风险研究 |
| 1.2.4 文献述评 |
| 1.3 研究框架与主要内容 |
| 2 概念界定与理论基础 |
| 2.1 三农信贷业务相关概念 |
| 2.1.1 概念界定 |
| 2.1.2 特征分析 |
| 2.1.3 信贷风险 |
| 2.2 普惠金融相关概念 |
| 2.2.1 内涵与外延 |
| 2.2.2 普惠金融特征 |
| 2.3 理论基础 |
| 2.3.1 信息不对称理论 |
| 2.3.2 市场细分理论 |
| 3 Y银行沈阳分行三农信贷业务现状与问题 |
| 3.1 Y银行沈阳分行简介 |
| 3.2 Y银行沈阳分行三农信贷业务现状 |
| 3.2.1 三农信贷业务的基本情况 |
| 3.2.2 三农信贷业务的SWOT分析 |
| 3.3 Y银行沈阳分行三农信贷业务发展存在的问题及成因 |
| 3.3.1 跨部门协同机制非有效 |
| 3.3.2 产品创新多样化不足 |
| 3.3.3 市场需求契合待提高 |
| 3.3.4 全流程风险管理不完善 |
| 4 Y银行沈阳分行三农信贷业务发展策略改进措施 |
| 4.1 Y银行沈阳分行三农信贷业务发展策略的中心管理结构 |
| 4.1.1 Y银行沈阳分行三农信贷业务发展的总体目标 |
| 4.1.2 Y银行沈阳分行三农信贷业务发展的总体架构 |
| 4.2 Y银行沈阳分行三农信贷业务发展的产品创新策略 |
| 4.2.1 针对农户特点实施个性化产品创新 |
| 4.2.2 根据用途和主体、额度以及担保丰富产品要素 |
| 4.2.3 按照贷款类型完善产品结构 |
| 4.3 Y银行沈阳分行三农信贷业务发展的市场契合策略 |
| 4.3.1 实施信贷客户的市场细分 |
| 4.3.2 强化信贷客户的关系管理 |
| 4.3.3 优化信贷业务的产业布局 |
| 4.4 Y银行沈阳分行三农信贷业务发展的风险管理策略 |
| 4.4.1 提升风险监控与预警机制 |
| 4.4.2 改进风险防范与控制机制 |
| 5 Y银行沈阳分行三农信贷业务发展策略的保障机制 |
| 5.1 规范监管审批流程 |
| 5.2 建立和完善信贷管理体系 |
| 5.3 加强对农村信用环境重视程度 |
| 结论 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（3）林农贷款担保困境影响因素及破解机制研究 ——基于黑龙江省调查数据（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 1 绪论 |
| 1.1 研究背景 |
| 1.1.1 研究目的 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 国内外相关研究现状 |
| 1.2.1 国外相关研究 |
| 1.2.2 国内相关研究 |
| 1.2.3 国内外研究评述 |
| 1.3 研究内容和技术路线 |
| 1.3.1 研究内容 |
| 1.3.2 技术路线 |
| 1.4 研究方法 |
| 1.5 创新点 |
| 2 林农贷款担保的理论基础 |
| 2.1 相关概念界定 |
| 2.1.1 林农 |
| 2.1.2 林农贷款担保 |
| 2.1.3 信贷约束 |
| 2.1.4 担保困境 |
| 2.1.5 破解机制 |
| 2.2 理论基础 |
| 2.2.1 信贷担保理论 |
| 2.2.2 信息不对称理论 |
| 2.2.3 机制设计理论 |
| 2.2.4 社会资本理论 |
| 2.2.5 福利经济学理论 |
| 2.3 本章小结 |
| 3 林农贷款供求及担保功效分析 |
| 3.1 林农信贷需求 |
| 3.1.1 林农信贷需求特征 |
| 3.1.2 林农经济行为分析 |
| 3.2 银行贷款供给 |
| 3.2.1 银行贷款供给现状 |
| 3.2.2 银行发放林农贷款存在的风险 |
| 3.2.3 林农贷款风险特征 |
| 3.2.4 林农贷款风险传导路径 |
| 3.3 担保机构担保功效 |
| 3.3.1 担保类型 |
| 3.3.2 担保特征 |
| 3.3.3 担保的功效分析 |
| 3.4 林农、银行和担保机构三方主体信任再造策略演化博弈分析 |
| 3.4.1 基本假设 |
| 3.4.2 模型构建 |
| 3.4.3 动态博弈过程分析 |
| 3.4.4 演化策略稳定性分析 |
| 3.4.5 博弈分析结论 |
| 3.5 本章小结 |
| 4 林农贷款担保困境调查分析与担保困境识别 |
| 4.1 调查区域选取 |
| 4.1.1 样本主要分布区域 |
| 4.1.2 调查主体 |
| 4.1.3 调查时间 |
| 4.1.4 调查内容 |
| 4.1.5 调查方法 |
| 4.2 问卷检验 |
| 4.2.1 区分度分析 |
| 4.2.2 信度检验 |
| 4.2.3 效度检验 |
| 4.3 林农贷款担保困境的调查分析 |
| 4.3.1 林农样本特征描述性分析 |
| 4.3.2 银行样本特征描述性分析 |
| 4.3.3 担保机构样本特征描述性分析 |
| 4.3.4 调查分析结果 |
| 4.4 林农贷款担保困境的识别和界定 |
| 4.4.1 林农贷款担保困境的识别 |
| 4.4.2 林农贷款担保困境的界定 |
| 4.5 本章小结 |
| 5 林农贷款担保困境影响因素分析 |
| 5.1 影响因素研究假设 |
| 5.1.1 林农自身情况 |
| 5.1.2 林农家庭收入和家庭资产情况 |
| 5.1.3 林农所在地金融机构服务情况 |
| 5.1.4 林农所在地区金融生态环境 |
| 5.2 模型构建 |
| 5.2.1 研究方法及模型设定 |
| 5.2.2 影响因素的选择与描述 |
| 5.3 相关性检验 |
| 5.4 实证结果分析 |
| 5.4.1 影响因素通过假设检验原因分析 |
| 5.4.2 影响因素未通过假设检验原因分析 |
| 5.5 建议 |
| 5.5.1 运用政策性担保体系解决林农贷款担保难题 |
| 5.5.2 扩大森林保险覆盖面 |
| 5.5.3 完善林权流转配套服务体系 |
| 5.6 本章小结 |
| 6 林农贷款担保困境对林农福利水平的影响分析 |
| 6.1 贷款担保困境对林农产出的影响效应 |
| 6.1.1 林农贷款担保困境强度的界定 |
| 6.1.2 研究假设 |
| 6.1.3 模型构建与变量选择 |
| 6.1.4 模型检验 |
| 6.1.5 实证结果分析 |
| 6.1.6 结论 |
| 6.2 担保困境对林农生活福利的影响 |
| 6.2.1 模型构建 |
| 6.2.2 变量选取 |
| 6.2.3 实证结果与分析 |
| 6.2.4 结论与建议 |
| 6.3 本章小结 |
| 7 林农贷款担保困境的破解机制框架体系 |
| 7.1 构建依据 |
| 7.2 构建原则 |
| 7.3 林农贷款担保困境破解机制 |
| 7.3.1 担保品扩展替代机制 |
| 7.3.2 金融机构信贷改进机制 |
| 7.3.3 担保人扩展机制 |
| 7.3.4 风险分担机制 |
| 7.3.5 信用环境促进机制 |
| 7.3.6 政府扶持机制 |
| 7.3.7 林权流转配套服务机制 |
| 7.4 林农信贷担保运行模式 |
| 7.4.1 政策性运行模式 |
| 7.4.2 市场化运行模式 |
| 7.4.3 商业化运行模式 |
| 7.4.4 互助合作型运行模式 |
| 7.5 本章小结 |
| 8 林农贷款担保困境破解机制运行保障政策建议 |
| 8.1 长期稳定林地承包政策,依法保护权益不受侵犯 |
| 8.2 规范商品林流转秩序,加快流转市场建设 |
| 8.3 完善林权配套改革服务体系,加快社会中介机构建设 |
| 8.4 金融机构强化金融服务意识,积极创新林业金融信贷产品 |
| 8.5 金融监管部门适度建立激励机制,营造金融支持良好环境 |
| 8.6 建立多元化人才支撑体系,加快建设现代营销体系 |
| 8.7 试点先行,成熟推广 |
| 8.8 本章小结 |
| 结论 |
| 参考文献 |
| 附录A |
| 附录B |
| 附录C |
| 攻读学位期间发表的学术论文 |
| 致谢 |
| 个人简历 |
| 博士学位论文修改情况确认表 |
（4）我国中小银行流动性风险监管法律制度研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| ABSTRACT |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究背景 |
| 1.2 研究意义 |
| 1.2.1 理论意义 |
| 1.2.2 实践意义 |
| 1.3 文献综述 |
| 1.3.1 关于中小银行规模和度量状况的研究 |
| 1.3.2 关于中小银行流动性风险衍生的研究 |
| 1.3.3 关于银行业流动性风险法律监管实践的研究 |
| 1.3.4 关于中小银行流动性与法律监管政策的研究 |
| 1.3.5 关于危机后流动性风险法律监管改革的研究 |
| 1.4 研究框架与逻辑思路 |
| 1.5 研究方法 |
| 1.5.1 历史研究法 |
| 1.5.2 实证研究法 |
| 1.5.3 比较研究法 |
| 1.5.4 数据分析研究法 |
| 1.6 论文的创新与不足 |
| 1.6.1 论文的创新之处 |
| 1.6.2 论文的不足之处 |
| 第2章 中小银行流动性风险监管概述 |
| 2.1 中小银行流动性风险的概念界定 |
| 2.1.1 中小银行及流动性风险内涵外延 |
| 2.1.2 中小银行流动性风险的构成要素 |
| 2.1.3 中小银行流动性风险的外在表现 |
| 2.2 中小银行流动性风险的形成机理 |
| 2.2.1 存款挤兑与流动性短缺 |
| 2.2.2 违约冲击与流动性转移 |
| 2.2.3 同质资产与流动性危机 |
| 2.3 中小银行流动性风险的现实特征 |
| 2.3.1 同业业务压缩和资产回表加剧中小银行流动性风险 |
| 2.3.2 资管新规及系列文件放大了中小银行期限错配风险 |
| 2.3.3 金融创新和利率市场化举措加剧银行存款流失风险 |
| 2.4 小结 |
| 第3章 中小银行流动性风险法律监管逻辑起点 |
| 3.1 中小银行流动性风险法律监管的理论基础 |
| 3.1.1 成本收益理论 |
| 3.1.2 国家适度干预理论 |
| 3.1.3 金融监管辩证理论 |
| 3.2 中小银行流动性风险的“市场失灵” |
| 3.2.1 市场不完全——资金流动性下降 |
| 3.2.2 竞争不充分——资产负债表衰退 |
| 3.2.3 信息不对称——金融危机的源泉 |
| 3.3 中小银行流动性风险的“政府失灵” |
| 3.3.1 流动性风险金融监管权错位 |
| 3.3.2 风险监管指标设计的趋同化 |
| 3.3.3 对流动性分层现象关注不够 |
| 3.3.4 宏观审慎监管政策框架缺失 |
| 3.4 小结 |
| 第4章 中小银行流动性风险法律监管实证研析 |
| 4.1 中小银行流动性风险典型案例研判 |
| 4.1.1 包商银行破产案 |
| 4.1.2 锦州银行重组案 |
| 4.2 中小银行流动性风险的诱致因素 |
| 4.2.1 宏观经济形势因素 |
| 4.2.2 公司治理体系因素 |
| 4.2.3 资产负债结构因素 |
| 4.2.4 其他风险转化因素 |
| 4.3 中小银行流动性风险典型案例启示 |
| 4.3.1 建立回应银行差异化发展的流动性风险监管体系 |
| 4.3.2 全面应对防范和化解系统性金融风险的现实挑战 |
| 4.3.3 优化中央和地方金融监管权配置和监管协调机制 |
| 4.4 小结 |
| 第5章 中小银行流动性风险监管的法律制度检省 |
| 5.1 中小银行流动性风险监管法律制度现状 |
| 5.1.1 中小银行流动性风险监管法律的演进 |
| 5.1.2 中小银行流动性风险监管的法律规范 |
| 5.1.3 中小银行流动性风险监管的法律主体 |
| 5.2 中小银行流动性风险监管法律制度缺陷 |
| 5.2.1 中小银行流动性风险监管法律理念滞后 |
| 5.2.2 中小银行流动性风险监管法律位阶较低 |
| 5.2.3 中小银行流动性风险监管方式过于僵化 |
| 5.2.4 中小银行流动性风险监管法律体系有待完善 |
| 5.3 中小银行流动性风险监管法律制度缺陷的成因 |
| 5.3.1 中小银行资金来源的稳定性受到冲击 |
| 5.3.2 中小银行表外业务创新加剧期限错配 |
| 5.3.3 中小银行混业经营使系统性风险增大 |
| 5.3.4 影子银行不断削弱金融监管法律效力 |
| 5.4 中小银行流动性风险监管法律制度的框架体系 |
| 5.4.1 中小银行流动性风险监管法律制度的目标 |
| 5.4.2 中小银行流动性风险监管法律制度的内容 |
| 5.4.3 中小银行流动性风险监管法律制度的框架 |
| 5.5 小结 |
| 第6章 中小银行流动性风险监管法律制度完善 |
| 6.1 中小银行流动性风险监管理念的校正 |
| 6.1.1 确立适配性监管理念 |
| 6.1.2 确立穿透式监管理念 |
| 6.1.3 确立宏观审慎与微观审慎并重的监管理念 |
| 6.2 中小银行流动性风险监管方式的强化 |
| 6.2.1 强化迈向市场化的金融监管方式 |
| 6.2.2 强化单体性金融机构的监管方式 |
| 6.2.3 强化审慎性和连贯性的监管方式 |
| 6.3 中小银行流动性风险监管体系的完善 |
| 6.3.1 重构中小银行流动性风险法律监管框架 |
| 6.3.2 重设具有创新性意识的适配性监管指标 |
| 6.3.3 重识中小银行流动性风险监测预警机制 |
| 6.3.4 重置中小银行流动性风险应急管理措施 |
| 6.4 小结 |
| 结语 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 攻读博士学位期间发表论文以及参加科研情况 |
（5）G农村信用社财务风险管理研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 1 引言 |
| 1.1 研究背景与研究意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究意义 |
| 1.2 文献综述 |
| 1.2.1 国外文献综述 |
| 1.2.2 国内文献综述 |
| 1.2.3 文献评述 |
| 1.3 研究方法与研究思路 |
| 1.3.1 研究方法 |
| 1.3.2 研究思路 |
| 1.3.3 研究架构 |
| 1.4 本文的创新与不足 |
| 1.4.1 本文的创新 |
| 1.4.2 本文的不足 |
| 2 相关概念界定及理论基础 |
| 2.1 相关概念界定 |
| 2.1.1 农信社财务风险概述 |
| 2.1.2 农信社财务风险的一般表现形式 |
| 2.1.3 农信社财务风险管理 |
| 2.2 相关理论基础 |
| 2.2.1 资产风险管理理论 |
| 2.2.2 负债风险管理理论 |
| 2.2.3 全面风险管理理论 |
| 3 G农信社基本经营情况 |
| 3.1 G农信社基本概况 |
| 3.2 G农信社经营管理基本情况 |
| 3.2.1 G农信社资产情况 |
| 3.2.2 G农信社负债与股东权益情况 |
| 3.2.3 G农信社收益情况 |
| 3.2.4 G农信社主要监管指标经营情况 |
| 4 G农信社财务风险分析评价 |
| 4.1 资本充足性风险分析评价 |
| 4.1.1 资本充足性风险现状 |
| 4.1.2 资本充足性风险管理存在问题 |
| 4.1.3 资本充足性风险管理问题的成因 |
| 4.2 资产安全性风险分析评价 |
| 4.2.1 资产安全性风险现状 |
| 4.2.2 资产安全性风险管理存在问题 |
| 4.2.3 资产安全性风险管理问题的成因 |
| 4.3 管理能力风险分析评价 |
| 4.3.1 管理能力风险现状 |
| 4.3.2 管理能力风险管理存在问题 |
| 4.3.3 管理能力风险管理问题的成因 |
| 4.4 盈利能力风险分析评价 |
| 4.4.1 盈利能力风险现状 |
| 4.4.2 盈利能力风险管理存在问题 |
| 4.4.3 盈利能力风险管理问题的成因 |
| 4.5 流动性风险分析评价 |
| 4.5.1 流动性风险现状 |
| 4.5.2 流动性风险管理存在问题 |
| 4.5.3 流动性风险管理问题的成因 |
| 5 优化G农信社财务风险管理的基本措施 |
| 5.1 资本充足性风险防控措施 |
| 5.1.1 多方面吸收资本,加大力度引入高质量股权 |
| 5.1.2 提高经营效益,增加利润留存 |
| 5.1.3 创新业务,扩大低风险资产占比 |
| 5.2 资产安全性风险防控措施 |
| 5.2.1 转变经营理念,优化信贷资产结构 |
| 5.2.2 加强贷款管理,防范信贷风险 |
| 5.2.3 丰富不良资产处置方式,加大不良贷款清收力度 |
| 5.3 管理能力风险防控措施 |
| 5.3.1 围绕精细化管理提高成本管控水平 |
| 5.3.2 整顿员工队伍,提升员工素质 |
| 5.3.3 改善内部规范制度 |
| 5.4 盈利能力风险防控措施 |
| 5.4.1 创新主营业务,提高盈利水平 |
| 5.4.2 提高创新能力与竞争力 |
| 5.4.3 深耕本土,实现特色化发展 |
| 5.5 流动性风险防控措施 |
| 5.5.1 完善流动性风险管理结构 |
| 5.5.2 建立健全流动性风险监测系统 |
| 5.5.3 进一步加强资产负债匹配度管理 |
| 6 促进G农信社财务风险管理改善的保障措施 |
| 6.1 拓展转型,提升网点效能 |
| 6.2 加快步伐,抓好负债管理 |
| 6.3 转变发展方式,解决突出信贷问题 |
| 6.4 强化风险管控,建立全面风险管理体系 |
| 7 结论与展望 |
| 7.1 研究结论 |
| 7.2 展望 |
| 参考文献 |
（6）河北YC公司融资困境与解决对策研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究背景与意义 |
| 1.1.1 研究背景 |
| 1.1.2 研究目的及意义 |
| 1.2 国内外研究现状 |
| 1.2.1 关于中小企业融资困难问题 |
| 1.2.2 关于中小企业融资困难问题的成因研究 |
| 1.2.3 关于中小企业融资困难问题的解决对策研究 |
| 1.3 研究内容和研究方法 |
| 1.3.1 研究内容 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 1.4 本文创新点与技术路线 |
| 1.4.1 本文创新点 |
| 1.4.2 技术路线 |
| 1.5 本章小结 |
| 第2章 中小企业融资相关概念与理论综述 |
| 2.1 中小企业融资的相关概念 |
| 2.1.1 中小企业 |
| 2.1.2 融资相关概念 |
| 2.1.3 普惠金融 |
| 2.2 中小企业融资管理的相关理论 |
| 2.2.1 资本结构理论 |
| 2.2.2 信息不对称理论 |
| 2.2.3 企业金融生命周期理论 |
| 2.2.4 信贷配给理论 |
| 第3章 河北YC机械有限公司融资现状 |
| 3.1 河北YC机械有限公司基本概况介绍 |
| 3.1.1 企业概况 |
| 3.1.2 企业经营情况介绍 |
| 3.1.3 公司财务情况分析 |
| 3.2 河北YC机械有限公司融资现状 |
| 3.2.1 现场调查融资概况 |
| 3.2.2 访谈了解公司融资需求 |
| 第4章 河北YC机械公司融资问题及成因分析 |
| 4.1 河北YC机械有限公司主要面临的融资问题 |
| 4.1.1 融资渠道狭窄 |
| 4.1.2 内源性融资不足 |
| 4.1.3 短期借款款占比高,融资结构不合理 |
| 4.1.4 融资成本较高,侵蚀企业经营利润 |
| 4.1.5 缺乏抵质押资产,其他担保方式融资了解不足 |
| 4.1.6 高级管理层对信用重视程度不够 |
| 4.2 河北YC机械有限公司融资困境问题形成原因分析 |
| 4.2.1 河北YC机械有限公司融资困难的自身因素 |
| 4.2.2 河北YC机械有限公司融资困难的外部因素 |
| 第5章 河北YC机械有限公司融资困境解决对策 |
| 5.1 基于河北YC机械有限公司自身出发的相关对策 |
| 5.1.1 通过技术优势增强业务盈利能力,增加内源性融资 |
| 5.1.2 加强公司治理提升经营管理水平,重视自身信用管理 |
| 5.1.3 加强融资目标的规划,优化融资结构 |
| 5.1.4 完善财务管理制度,培养和聘请专业性的融资人才 |
| 5.1.5 做好信息披露,最大限度降低信息不对称影响 |
| 5.1.6 积极探索新的融资通道,降低融资成本 |
| 5.2 河北YC机械有限公司外部融资环境提升建议 |
| 5.2.1 政府应该完善信贷服务体系 |
| 5.2.2 金融机构应创新服务中小企业的授信机制 |
| 结论与展望 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
| 作者简介 |
| 附录 |
（7）LY农村信用社财务风险管理研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 第1章 绪论 |
| 1.1 研究背景 |
| 1.2 研究意义 |
| 1.2.1 理论意义 |
| 1.2.2 实践意义 |
| 1.3 研究内容和研究方法 |
| 1.3.1 研究内容 |
| 1.3.2 研究方法 |
| 1.4 本文创新点 |
| 第2章 相关理论及文献综述 |
| 2.1 理论概述 |
| 2.1.1 财务风险管理理论 |
| 2.1.2 财务风险管理的流程 |
| 2.1.3 财务风险管理的方法 |
| 2.1.4 骆驼评价体系 |
| 2.2 财务风险管理文献综述 |
| 2.2.1 国外文献综述 |
| 2.2.2 国内文献综述 |
| 2.2.3 文献评述 |
| 第3章 LY农村信用社财务风险管理现状分析 |
| 3.1 LY农村信用社简介 |
| 3.1.1 资产规模及结构 |
| 3.1.2 财务管理指标体系 |
| 3.1.3 内部控制体系 |
| 3.2 LY农村信用社骆驼信用评价分析 |
| 3.2.1 资本充足性分析 |
| 3.2.2 资产质量分析 |
| 3.2.3 人力资源状况 |
| 3.2.4 收益状况分析 |
| 3.2.5 流动性分析 |
| 3.3 财务风险管理存在问题及成因分析 |
| 3.3.1 资本充足率不足及成因分析 |
| 3.3.1.1 缺乏足够的资本注入 |
| 3.3.1.2 盈利能力不足 |
| 3.3.2 资产的安全性下降及成因分析 |
| 3.3.2.1 宏观经济增速放缓 |
| 3.3.2.2 信贷风险防控能力弱 |
| 3.3.3 盈利能力低及成因分析 |
| 3.3.3.1 不良资产增加影响利润 |
| 3.3.3.2 运营效率较低 |
| 3.3.3.3 收入来源单一 |
| 3.3.3.4 成本控制较弱 |
| 3.3.4 流动性水平下降及成因分析 |
| 3.3.4.1 管理意识淡薄 |
| 3.3.4.2 存贷款期限不相匹配 |
| 第4章 LY农信社财务风险管理提升的对策建议 |
| 4.1 资本充足性风险管理的对策建议 |
| 4.1.1 增加资本流入 |
| 4.1.2 控制风险资产增加 |
| 4.2 资产安全性风险管理的对策建议 |
| 4.2.1 加强信用风险管理 |
| 4.2.2 强化不良资产处理 |
| 4.3 盈利性风险管理的对策建议 |
| 4.3.1 增强银行的综合业务盈利能力 |
| 4.3.2 合理控制经营成本费用 |
| 4.4 流动性风险管理的对策建议 |
| 4.4.1 改善资产负债管理方法理念 |
| 4.4.2 建立健全流动性风险预警体系 |
| 第5章 结论与展望 |
| 5.1 结论 |
| 5.2 不足与展望 |
| 参考文献 |
| 致谢 |
（8）S农商银行绩效考核体系优化研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| abstract |
| 1 绪论 |
| 1.1 选题背景及意义 |
| 1.1.1 选题背景 |
| 1.1.2 研究目的与意义 |
| 1.2 国内外研究现状 |
| 1.2.1 国外研究现状 |
| 1.2.2 国内研究现状 |
| 1.2.3 文献评述 |
| 1.3 研究内容、研究方法与技术路线 |
| 1.3.1 研究内容 |
| 1.3.2 研究方法与技术路线 |
| 2 相关概念、基础理论与主要方法 |
| 2.1 绩效考核的概念 |
| 2.2 绩效考核的基础理论 |
| 2.2.1 目标管理理论 |
| 2.2.2 360度绩效考核理论 |
| 2.3 绩效考核的主要方法 |
| 2.3.1 关键绩效指标法 |
| 2.3.2 目标管理法 |
| 2.3.3 层次分析法 |
| 2.3.4 360度绩效评估法 |
| 2.4 本章小结 |
| 3 S农商银行绩效考核现状、存在的问题及成因分析 |
| 3.1 S农商银行基本情况 |
| 3.1.1 S农商银行简介 |
| 3.1.2 S农商银行组织架构 |
| 3.2 S农商银行绩效考核的总体情况分析 |
| 3.2.1 S农商银行网点的季度、年度绩效考核 |
| 3.2.2 S农商银行网点员工月度、季度、年度绩效考核 |
| 3.3 关于S农商银行绩效考核现状的调查 |
| 3.3.1 S农商银行基于调查问卷的调查 |
| 3.3.2 S农商银行绩效考核现状基于访谈调查 |
| 3.4 S农商银行绩效考核存在的问题 |
| 3.4.1 员工对绩效考核方案认识不足 |
| 3.4.2 绩效考核指标选择与权重确定存在问题 |
| 3.4.3 绩效考核主体与周期存在问题 |
| 3.4.4 上下级间沟通和反馈不足 |
| 3.4.5 绩效考核结果未能有效应用 |
| 3.5 S农商银行绩效考核问题的成因分析 |
| 3.5.1 缺乏长期战略规划 |
| 3.5.2 思想上不重视 |
| 3.5.3 员工素质低 |
| 3.6 本章小结 |
| 4 S农商银行绩效考核体系优化 |
| 4.1 绩效考核体系优化目的及原则 |
| 4.1.1 绩效考核体系优化目的 |
| 4.1.2 绩效考核体系优化原则 |
| 4.2 S农商银行绩效考核指标、权重优化设计 |
| 4.3 S农商银行绩效考核办法补充优化设计 |
| 4.4 S农商银行绩效考核主体、考核周期的优化设计 |
| 4.4.1 S农商银行绩效考核主体优化设计 |
| 4.4.2 S农商银行绩效考核周期优化设计 |
| 4.5 S农商银行网点、网点员工绩效考核优化设计 |
| 4.5.1 S农商银行网点绩效考核优化设计 |
| 4.5.2 S农商银行网点员工绩效考核优化设计 |
| 4.6 S农商银行绩效考核双向沟通方案优化设计 |
| 4.7 S农商银行绩效考核结果应用性的优化设计 |
| 4.8 本章小结 |
| 5 保障措施 |
| 5.1 思想与组织保障 |
| 5.2 持续完善相关管理制度 |
| 5.3 全面提升员工素质 |
| 5.4 构建信息化平台 |
| 5.5 强化考核结果应用 |
| 5.6 本章小结 |
| 6 研究结论与展望 |
| 6.1 研究结论 |
| 6.2 展望 |
| 致谢 |
| 参考文献 |
| 附录 |
| 攻读硕士学位期间取得的成果 |
（9）A农村信用合作联社小微企业信贷业务风险管理研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 第一章 绪论 |
| 第一节 研究背景和意义 |
| 一、研究背景 |
| 二、研究意义 |
| 第二节 国内外研究现状 |
| 一、国外信贷风险管理研究现状 |
| 二、国内信贷风险管理研究现状 |
| 第三节 研究方法和技术路线 |
| 一、研究方法 |
| 二、研究技术路线 |
| 第四节 研究内容和创新之处 |
| 一、研究内容 |
| 二、研究创新之处 |
| 第二章 理论基础 |
| 第一节 相关概念界定 |
| 一、信贷风险 |
| 二、小微企业 |
| 三、信贷业务 |
| 第二节 相关理论 |
| 一、信息不对称理论 |
| 二、全面风险管理理论 |
| 三、信贷风险管理 |
| 第三章 A联社小微企业信贷业务风险管理现状 |
| 第一节 A联社小微企业信贷业务现状 |
| 一、A联社基本情况 |
| 二、A联社小微企业信贷业务开展情况 |
| 第二节 A联社小微企业信贷业务风险管理现状 |
| 一、贷前风险识别和管理 |
| 二、贷后风险管理 |
| 第四章 A联社小微企业信贷业务风险管理问题剖析 |
| 第一节 风险管理存在的问题 |
| 一、贷前客户准入环节不严谨 |
| 二、贷前授信审查缺乏独立性 |
| 三、贷前贷款审批工作集中于贷审会 |
| 四、贷后信贷风险预警能力差 |
| 五、贷后风险管理有效性不足 |
| 第二节 存在问题的原因分析 |
| 一、贷前授信信用评级体系不科学 |
| 二、贷前授信审查工作职责安排不明晰 |
| 三、贷前贷款审批权限设置不合理 |
| 四、待完善有效的贷后信贷风险预警机制 |
| 五、贷后风险管理流程不完善 |
| 第五章 A联社小微企业信贷业务风险管理对策建议 |
| 第一节 贷前风险识别和管理对策建议 |
| 一、完善小微企业信用评级体系 |
| 二、在授信审查环节引入独立审查人 |
| 三、对贷款审批实行分级授权机制 |
| 第二节 贷后风险管理对策建议 |
| 一、建立并完善信用风险预警机制 |
| 二、优化贷后风险管理流程 |
| 第六章 研究结论与展望 |
| 第一节 主要结论 |
| 第二节 不足与展望 |
| 一、研究不足 |
| 二、研究展望 |
| 参考文献 |
| 附录 |
| 致谢 |
（10）马克思信用理论视角下我国商业信用风险防范研究（论文提纲范文）
| 摘要 |
| Abstract |
| 引言 |
| 一、选题背景与研究意义 |
| (一) 选题背景 |
| (二) 研究意义 |
| 二、国内外研究现状综述 |
| (一) 国内研究现状 |
| (二) 国外研究现状 |
| (三) 国内外研究现状评述 |
| 三、研究思路与研究方法 |
| (一) 研究思路 |
| (二) 研究方法 |
| 四、重点难点与创新点 |
| (一) 重点 |
| (二) 难点 |
| (三) 创新点 |
| 第一章 马克思的信用理论 |
| 一、马克思信用理论核心概念界定 |
| (一) 信用 |
| (二) 商业信用 |
| (三) 信用风险 |
| (四) 商业信用风险的含义及特征 |
| 二、信用的作用 |
| (一) 信用对经济发展的促进作用 |
| (二) 信用加速危机的爆发 |
| 三、商业信用的产生与发展 |
| (一) 商业信用的产生 |
| (二) 商业信用的发展 |
| 四、马克思商业信用风险形成理论 |
| (一) 商业信用自身的界限 |
| (二) 信用扩张与生产过剩 |
| (三) 信用与货币流回规律 |
| (四) 经济周期中的信用作用及演变 |
| 五、马克思信用理论的时代价值 |
| (一) 对我国市场经济运行效率提升的指导价值 |
| (二) 研究当代金融风险的重要理论支撑 |
| (三) 对我国社会信用体系构建的指导意义 |
| 第二章 我国商业信用发展现状及主要风险 |
| 一、我国商业信用发展现状 |
| (一) 发展概述 |
| (二) 传统商业信用形式的发展现状 |
| (三) 商业信用模式的新发展 |
| 二、当前商业信用发展中的主要风险隐患 |
| (一) 信用风险突出 |
| (二) 流动性风险增强趋势明显 |
| (三) 投机活动难以有效遏制 |
| 第三章 信用风险形成及防范 |
| 一、信用风险形成 |
| (一) 伦理维度的商业信用道德弱化成因 |
| (二) 经济维度的信用风险成因 |
| 二、信用风险防范 |
| (一) 强化商业信用伦理道德建设 |
| (二) 提高商业信用风险评估的科学性 |
| (三) 提高企业信用治理水平 |
| (四) 完善征信服务系统 |
| 第四章 流动性风险形成及防范 |
| 一、流动性风险形成 |
| (一) 企业所能支配的准备资本不足 |
| (二) 回流本身的风险 |
| 二、流动性风险防范 |
| (一) 优化外部准备资本配置 |
| (二) 商业信用扩张以产业资本边界为限 |
| (三) 产业结构优化升级 |
| (四) 进一步构建公平、理性的市场竞争机制和环境 |
| 第五章 投机风险形成及防范 |
| 一、投机风险形成逻辑 |
| (一) 商业信用基础工具及金融衍生品融合的风险 |
| (二) 有限理性下的决策偏差 |
| (三) 商业票据融资制度、监管机制不够完备 |
| 二、投机风险防范 |
| (一) 完善商业票据融资市场供给 |
| (二) 提升理性决策水平 |
| (三) 制度、监管、服务一体化 |
| 第六章 系统把握三种商业信用风险的防范 |
| 一、贯彻习近平现代信用风险治理念和新时代经济思想 |
| (一) 立足新时代的风险治理战略部署 |
| (二) 金融风险治理 |
| (三) 金融风险治理是对马克思信用理论的继承和发展 |
| 二、整体考量商业信用风险形成因素 |
| (一) 坚持马克思信用风险的基本立场 |
| (二) 理顺商业信用风险成因的内在联系 |
| 三、遵循客观经济规律,科学化解风险 |
| (一) 尊重市场经济规律,回归信用服务实体经济之本源 |
| (二) 尊重货币流通规律,调控信用规模 |
| 四、优化信用制度安排,调控政府行为边界 |
| (一) 优化相关信用制度安排,提高市场的资源配置效率 |
| (二) 把握信用功能发挥中政府与市场合理边界 |
| 五、强化企业主体“志诚”的内在支撑 |
| (一) 信用道德提升有助于信用风险与投机风险控制 |
| (二) 流动性问题的解决为企业诚信提供物质保障和凝聚力 |
| 结语 |
| 参考文献 |
| 后记 |
| 攻读学位期间取得的科研成果清单 |
四、农村信用社贷款应收利息大量积淀的成因及对策（论文参考文献）
- [1]FG农村商业银行信贷风险管理研究[D]. 海萌. 西安石油大学, 2021(09)
- [2]Y银行沈阳分行三农信贷业务发展策略研究[D]. 赵健伟. 大连理工大学, 2021(02)
- [3]林农贷款担保困境影响因素及破解机制研究 ——基于黑龙江省调查数据[D]. 那颂. 东北林业大学, 2021(09)
- [4]我国中小银行流动性风险监管法律制度研究[D]. 张凯. 辽宁大学, 2021(02)
- [5]G农村信用社财务风险管理研究[D]. 支永胜. 内蒙古农业大学, 2020(06)
- [6]河北YC公司融资困境与解决对策研究[D]. 陈伟涛. 河北工程大学, 2020(05)
- [7]LY农村信用社财务风险管理研究[D]. 马静思. 吉林大学, 2020(01)
- [8]S农商银行绩效考核体系优化研究[D]. 李颖. 西安科技大学, 2020(01)
- [9]A农村信用合作联社小微企业信贷业务风险管理研究[D]. 宁美容. 云南师范大学, 2020(01)
- [10]马克思信用理论视角下我国商业信用风险防范研究[D]. 黄慧微. 河北师范大学, 2020(07)